Калькулятор НДС

Как посчитать НДС

НДС начисляют умножением суммы без налога на ставку, а выделяют из суммы с налогом по расчётной ставке 22/122 (для 20 % — 20/120, для 10 % — 10/110). Разница принципиальна: 22 % «сверху» от 10 000 ₽ — это 2 200 ₽, а 22 % «изнутри» 10 000 ₽ — всего 1 803,28 ₽.

начислить:   НДС = S × r ÷ 100;            S с НДС = S × (1 + r ÷ 100)
выделить:    НДС = S с НДС × r ÷ (100 + r); S без НДС = S с НДС − НДС

Пример вручную: поставщик выставил счёт на 12 200 ₽ «в том числе НДС 22 %». Налог = 12 200 × 22 ÷ 122 = 2 200 ₽, стоимость без налога — 10 000 ₽. Обратная проверка: 10 000 × 1,22 = 12 200 ₽. Если в договоре цена 10 000 ₽ «без НДС», покупатель заплатит 12 200 ₽, а продавец перечислит в бюджет 2 200 ₽ за вычетом входного налога по своим закупкам.

Ставки НДС в России в 2026 году

Порог дохода для освобождения упрощенцев от НДС снижен с 60 до 20 млн ₽ с 2026 года, поэтому калькулятор нужен не только бухгалтерам крупных компаний: ИП на УСН с оборотом 25 млн ₽ обязан выставлять счета-фактуры с НДС 5 % и платить налог ежеквартально. Переход между 5 % и 7 % происходит с месяца, следующего за превышением лимита, а выбранную пониженную ставку нельзя сменить на общую в течение 12 кварталов.

НДС в Беларуси, Казахстане и Украине

Беларусь: 20 % — основная ставка, 10 % — продовольствие и детские товары из перечня, 25 % — услуги электросвязи, 0 % — экспорт (Налоговый кодекс РБ, статья 122). Казахстан: с 1 января 2026 года действует новый Налоговый кодекс со ставкой 16 % вместо прежних 12 %; для лекарств и медицинских услуг предусмотрены пониженные ставки, а порог обязательной регистрации плательщиком НДС снижен. Украина: 20 % — основная, 7 % — лекарства, медизделия и гостиничные услуги, 14 % — отдельные виды сельхозпродукции, 0 % — экспорт.

Все эти ставки считаются по тем же формулам: 16 % от 100 000 тенге — 16 000 тенге, а из 116 000 тенге с НДС выделяется 116 000 × 16 ÷ 116 = 16 000. В калькуляторе выберите «Другая ставка» и введите нужный процент — валюта на расчёт не влияет.