Калькулятор транспортного налога
Легковой автомобиль 150 л. с. в Москве — 5 250 ₽ транспортного налога за 2025 год, та же машина в Свердловской области — 1 410 ₽. Выберите регион, введите мощность и месяцы владения — калькулятор транспортного налога покажет сумму и таблицу ставок.
Инструмент
Расчёт ориентировочный: ставки региональных законов и перечень Минпромторга меняются, льготы не учтены. Точную сумму смотрите в налоговом уведомлении или в личном кабинете ФНС.
Как рассчитать транспортный налог
Транспортный налог за 2025 год — это ставка региона, умноженная на мощность двигателя в лошадиных силах. Ставка зависит от диапазона мощности: НК РФ задаёт базовые 2,5 / 3,5 / 5 / 7,5 / 15 ₽ за 1 л. с., а регионы вправе увеличить или уменьшить их не более чем в 10 раз (ст. 361 НК РФ). Если автомобиль был в собственности не весь год, сумма берётся пропорционально полным месяцам владения, а для машин из перечня Минпромторга дороже 10 млн ₽ добавляется повышающий коэффициент 3.
Налог = Ставка (₽ за 1 л. с.) × Мощность (л. с.) × Месяцев владения ÷ 12 × Кп
Кп = 1 для обычных автомобилей, 3 — для перечня Минпромторга дороже 10 млн ₽
Пример вручную: седан 249 л. с. в Санкт-Петербурге, куплен 10 июля — владение 6 месяцев. Диапазон 200–250 л. с., ставка 75 ₽. За полный год: 75 × 249 = 18 675 ₽. Умножаем на 6 и делим на 12: 18 675 × 6 ÷ 12 = 9 337,5 ₽. Инспекция округляет до полного рубля, 50 копеек и больше — в большую сторону, итог 9 338 ₽. В калькуляторе тот же результат появится после выбора региона, мощности и числа месяцев.
Мощность в кВт переводится в лошадиные силы умножением на 1,35962: двигатель 110 кВт — это 149,56 л. с., и в Татарстане налог составит 35 × 149,56 = 5 235 ₽. ФНС берёт мощность из ПТС с точностью до сотых, поэтому 149,5 и 150 л. с. попадают в один диапазон, а 150,1 л. с. — уже в следующий, с более высокой ставкой.
Ставки транспортного налога по регионам в 2025 году
Ставки для легковых автомобилей физических лиц в рублях за 1 л. с. в год, из региональных законов:
| Регион | до 100 | 100–150 | 150–200 | 200–250 | свыше 250 |
|---|---|---|---|---|---|
| Москва | 12 | 25–35 | 45–50 | 65–75 | 150 |
| Санкт-Петербург | 24 | 35 | 50 | 75 | 150 |
| Московская область | 10 | 34 | 49 | 75 | 150 |
| Татарстан | 10 | 35 | 50 | 75 | 150 |
| Краснодарский край | 12 | 25 | 50 | 75 | 150 |
| Новосибирская область | 6 | 10 | 30 | 60 | 150 |
| Свердловская область | 2,5 | 9,4 | 32,7 | 49,6 | 99,2 |
| Красноярский край | 5 | 14,5 | 29 | 51 | 102 |
| Омская область | 7 | 15 | 30 | 45 | 90 |
| Базовые ставки НК РФ | 2,5 | 3,5 | 5 | 7,5 | 15 |
Москва делит диапазоны мельче: 100–125 л. с. — 25 ₽, 125–150 — 35 ₽, 150–175 — 45 ₽, 175–200 — 50 ₽, 200–225 — 65 ₽, 225–250 — 75 ₽. Похожие ступени есть в Самарской и Нижегородской областях — расчёт идёт по полной таблице региона. Разброс между субъектами достигает десятикратного: за 150 л. с. в Свердловской области платят 1 410 ₽, в Москве — 5 250 ₽.
Повышающий коэффициент и месяцы владения
Коэффициент 3 применяется к легковым автомобилям из перечня Минпромторга средней стоимостью от 10 млн ₽: до 15 млн ₽ — если с года выпуска прошло не больше 10 лет, дороже 15 млн ₽ — не больше 20 лет. Коэффициенты 1,1 для машин 3–5 млн ₽ и 2 для 5–10 млн ₽ отменены с 2022 года (п. 2 ст. 362 НК РФ). Кроссовер 400 л. с. из перечня в Москве обойдётся в 150 × 400 × 3 = 180 000 ₽ в год.
Месяц владения считается полным, если автомобиль поставлен на учёт до 15-го числа включительно или снят с учёта после 15-го. Купили машину 14 марта — март засчитают; купили 16 марта — расчёт пойдёт с апреля. Продали 20 сентября — сентябрь ещё ваш, продали 12 сентября — последний оплачиваемый месяц август.
Транспортный налог в Беларуси, Казахстане и Украине
В Беларуси налог с 2021 года зависит не от мощности, а от разрешённой максимальной массы: легковой автомобиль до 1,5 т — 61 бел. руб. в год, свыше 3 т — 223 бел. руб. (приложение 27 к НК РБ). В Казахстане базой служит объём двигателя в МРП: за 1,6 л платят 3 МРП плюс 7 ₸ за каждый см³ сверх 1 500 — при МРП 3 932 ₸ в 2025 году это 11 796 + 700 = 12 496 ₸. В Украине транспортный налог — 25 000 грн в год, но только за автомобили не старше 5 лет стоимостью выше 375 минимальных зарплат (3 млн грн в 2025 году).
Пример расчёта
- Исходные данные: Регион регистрации — Москва; Мощность двигателя — 150; Единица мощности — л. с.; Месяцев владения в году — 12 мес.; Автомобиль из перечня Минпромторга (дороже 10 млн ₽) — нет.
- Формула: 35 ₽ × 150 л. с. = 5 250 ₽.
- Результат: Транспортный налог за год — 5 250 ₽ (Ставка — 35 ₽ за 1 л. с. (Москва); Мощность — 150 л. с.; В месяц (для сравнения) — 437,50 ₽).
Вопросы и ответы
Как рассчитать транспортный налог на автомобиль?
Умножьте ставку региона для вашего диапазона мощности на число лошадиных сил. Для 150 л. с. в Санкт-Петербурге ставка 35 ₽: 35 × 150 = 5 250 ₽ за год. Если машина была в собственности не весь год, умножьте результат на число полных месяцев владения и разделите на 12.
Сколько стоит транспортный налог на 100 лошадиных сил?
От 250 до 2 500 ₽ в год: в Свердловской области ставка до 100 л. с. — 2,5 ₽, в Москве и Краснодарском крае — 12 ₽, в Санкт-Петербурге — 24 ₽, в Башкортостане и Пермском крае — 25 ₽. Ровно 100 л. с. попадают в нижний диапазон: границы в законах заданы «до 100 л. с. включительно».
Когда платить транспортный налог за 2025 год?
До 1 декабря 2026 года — по уведомлению ФНС, которое приходит в личный кабинет или по почте осенью. Налог начисляет инспекция по данным ГИБДД, самому считать и подавать декларацию не нужно. За просрочку начисляют пени — 1/300 ключевой ставки Банка России за каждый день.
Как считаются месяцы владения при покупке или продаже машины?
Месяц считается полным, если автомобиль поставлен на учёт до 15-го числа включительно или снят с учёта после 15-го. Купили 14 марта — март засчитают, купили 16 марта — расчёт пойдёт с апреля. Продавцу и покупателю один и тот же месяц дважды не начисляют (п. 3 ст. 362 НК РФ).
На какие автомобили действует повышающий коэффициент 3?
На легковые из перечня Минпромторга средней стоимостью от 10 млн ₽: до 15 млн — не старше 10 лет, дороже 15 млн — не старше 20 лет. Перечень публикуют до 1 марта каждого года, марка и модель должны совпадать с ним точно. Коэффициенты 1,1 и 2 для машин от 3 до 10 млн ₽ отменены с 2022 года.
Есть ли льготы по транспортному налогу?
Льготы устанавливают регионы. В Москве за один автомобиль не платят один из родителей многодетной семьи, инвалиды I–II групп и ветераны боевых действий (до 200 л. с.), в Санкт-Петербурге — пенсионеры за отечественную машину до 150 л. с. Полный список — в сервисе ФНС «Ставки и льготы».
Источники и методика
- Налоговый кодекс РФ, часть вторая
- ФНС России — ставки и льготы по имущественным налогам — ставки транспортного налога по регионам
Обновлено: